基金部函

各基金管理公司、基金托管银行：

    为落实《上市公司证券发行管理办法》，防范风险，保护基金份额持有人的利益，现紧急通知如下：

    一、基金投资应严格遵守基金法及其配套法规的规定，严格按照基金合同所约定的投资范围进行投资，未经法定程序修改基金合同或经中国证监会批准，不得擅自扩大投资范围或扩大投资比例。

    二、基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券，也不得预付任何形式的保证金，已经预付保证金的应尽快追回。

    三、基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，但基金管理公司应根据基金的投资风格和流动性特点，合理控制基金投资非公开发行证券等流通受限证券的比例，确保不出现流动性隐患。我部将另行制定相关规定，明确基金投资流通受限证券的比例。

四、基金管理公司开展投资非公开发行证券业务，应按照《托管协议的内容与格式》准则的要求，与基金托管银行签订风险控制补充协议。

五、基金在投资非公开发行证券前，应向基金托管银行提供有关信息，基金托管银行应加强对于基金投资非公开发行证券行为的监督。

六、各基金管理公司、基金托管银行应于6月23日前将其所管理、托管基金投资非公开发行证券以及预付保证金的名称、数量、总金额、占基金资产净值的比例等情况报我部。

联系人：刘万方

电话：010－88060174

EMAIL：liuwf@csrc.gov.cn

                                                         中国证监会基金监管部

                                                      二○○六年六月十九日